Η Εκκαθάριση Συναλλαγών περιλαμβάνει την εκκαθάριση και τη διευθέτηση των χρηματικών συναλλαγών που προκύπτουν σχετικά με τις Επικουρικές Υπηρεσίες εκτός Εξισορρόπησης και Λοιπές Υπηρεσίες, το Μηχανισμό Αντιστάθμισης μεταξύ ΔΣΜ για το τμήμα των Απωλειών, τις Έκτακτες Εισαγωγές και Εξαγωγές και τις Έκτακτες Εισαγωγές και Εξαγωγές Περίσσειας Ενέργειας, τους Λογαριασμούς Προσαυξήσεων, τις Χρεώσεις μη Συμμόρφωσης και τη Χρέωση Χρήσης Συστήματος στο πλαίσιο του παρόντος Κώδικα. Για το σκοπό αυτό, κατά τη διαδικασία Εκκαθάρισης Συναλλαγών υπολογίζονται:

1) Το χρηματικό ποσό χρέωσης ή πίστωσης που αντιστοιχεί στον Μηχανισμό Αντιστάθμισης μεταξύ ΔΣΜ για το τμήμα των Απωλειών,

2) Το χρηματικό ποσό χρέωσης που αντιστοιχεί σε κάθε εγγεγραμμένο στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ για τις Έκτακτες Εισαγωγές Περίσσειας Ενέργειας,

3) Το χρηματικό ποσό χρέωσης ή πίστωσης που αντιστοιχεί σε κάθε εγγεγραμμένο στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ για την παροχή Επικουρικών Υπηρεσιών εκτός Εξισορρόπησης και Λοιπών Υπηρεσιών,

4) Το χρηματικό ποσό χρέωσης ή πίστωσης που αντιστοιχεί σε κάθε εγγεγραμμένο στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ για τη Χρέωση Χρήσης Συστήματος,

5) Το χρηματικό ποσό χρέωσης ή πίστωσης που αντιστοιχεί στα Δικαιώματα Χρήσης των Διασυνδέσεων,

6) Το χρηματικό ποσό χρέωσης ή πίστωσης που αντιστοιχεί σε κάθε εγγεγραμμένο στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ για τους Λογαριασμούς Προσαυξήσεων, και

7) Το χρηματικό ποσό χρέωσης ή πίστωσης που αντιστοιχεί σε κάθε εγγεγραμμένο στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ για τις Χρεώσεις μη Συμμόρφωσης.

1. Ο Διαχειριστής του ΕΣΜΗΕ τηρεί τους εξής διακριτούς λογιστικούς λογαριασμούς:

   (Λ-Α) Λογαριασμός για τη χρέωση ή πίστωση του καθαρού τιμήματος συμμετοχής στο Μηχανισμό Αντιστάθμισης μεταξύ ΔΣΜ για το τμήμα των Απωλειών,

   (Λ-Β) Λογαριασμός για τα έσοδα ή έξοδα από Έκτακτες Εισαγωγές και Εξαγωγές, από τις Έκτακτες Εισαγωγές και Εξαγωγές Περίσσειας Ενέργειας καθώς και από συμφωνίες με Διαχειριστές γειτονικών Συστημάτων σχετικά με ανταλλαγές ενέργειας,

   (Λ-Γ) Λογαριασμός για τη χρέωση ή πίστωση από Επικουρικές Υπηρεσίες, εκτός Εξισορρόπησης και Λοιπών Υπηρεσιών, ο οποίος περιλαμβάνει επιμέρους λογαριασμούς ανά κατηγορία Επικουρικών Υπηρεσιών εκτός Εξισορρόπησης και Λοιπών Υπηρεσιών,

   (Λ-Δ) Λογαριασμός για το Κόστος Χρήσης του Συστήματος («Χρέωση Χρήσης Συστήματος»),

   (Λ-Ε) Λογαριασμός Εσόδων από τα Δικαιώματα Χρήσης των Διασυνδέσεων,

   (Λ-ΣΤ) Λογαριασμός Προσαυξήσεων, ο οποίος αποτελείται από τους εξής δευτεροβάθμιους λογιστικούς λογαριασμούς:

   ΛΠ ΚΔΣ-1: Προσαυξήσεις για το Λογαριασμό Λ-Α,

   ΛΠ ΚΔΣ-2: Προσαυξήσεις για το Λογαριασμό Λ-Β, και

   ΛΠ ΚΔΣ-3: Προσαυξήσεις για το Λογαριασμό Λ-Γ.

   (Λ-Ζ) Λογαριασμός Χρεώσεων μη Συμμόρφωσης, οι οποίες προβλέπονται στην υποενότητα 11.3.

   (Λ-Η) Λογαριασμός Μεταβατικού Μηχανισμού Αποζημίωσης Ευελιξίας, ο οποίος περιλαμβάνει επιμέρους Λογαριασμούς Μεταβατικού Μηχανισμού Αποζημίωσης Ευελιξίας χωριστά για κάθε Συμμετέχοντα.

   (Λ-Θ) Ειδικός Λογαριασμός Αποθεματικού Ασφάλειας Εφοδιασμού, πλήρως διαχωρισμένος από τους λοιπούς λογαριασμούς του Διαχειριστή ΕΣΜΗΕ, μέσω του οποίου ο Διαχειριστής ανακτά πλήρως τα ποσά που καταβάλλει στους αντισυμβαλλόμενους, σύμφωνα με τα άρθρα 143Β-143Γ του Ν.4001/2011.

   (Λ-Ι) Λογαριασμός Οικονομικού Αντισταθμίσματος για την Υπηρεσία Διακοπτόμενου Φορτίου, σύμφωνα με το άρθρο 143Α του Ν. 4001/2011.

2. Το λογιστικό σύστημα του Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ για τους ανωτέρω λογιστικούς λογαριασμούς ελέγχεται και πιστοποιείται ετησίως από ορκωτούς ελεγκτές. Ο Διαχειριστής του ΕΣΜΗΕ ενημερώνει τη ΡΑΕ σε μηνιαία βάση και εντός ενός μηνός από την πάροδο του κάθε μήνα για τις κινήσεις των ανωτέρω λογιστικών λογαριασμών.
3. Λεπτομέρειες αναφορικά με τη διαχείριση των λογιστικών λογαριασμών δύνανται να εξειδικεύονται στο Εγχειρίδιο Εκκαθάρισης Συναλλαγών του Κώδικα Διαχείρισης ΕΣΜΗΕ.

1. Κάθε εγγεγραμμένος στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ οφείλει κατά τη διάρκεια ισχύος της Σύμβασης Συναλλαγών Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ να προσκομίζει πλήρεις εγγυήσεις για την εκπλήρωση του συνόλου των υποχρεώσεών του που πηγάζουν από
   τη Σύμβαση αυτή. Η προσκόμιση των εγγυήσεων αυτών αποτελεί προϋπόθεση για την ισχύ της Σύμβασης Συναλλαγών Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ. Κάθε Συμμετέχων υπό Διαγραφή, υποχρεούται να προσκομίζει πλήρεις εγγυήσεις για την εκπλήρωση του συνόλου των υποχρεώσεών του που απορρέουν από τις εκκαθαρίσεις που προβλέπονται στον παρόντα Κώδικα και αφορούν στο διάστημα της ενεργούς συμμετοχής του.
2. Η υποχρέωση παροχής εγγύησης εκπληρώνεται είτε με την προσκόμιση εγγυητικής επιστολής εκδοθείσας από αναγνωρισμένη τράπεζα/ πιστωτικό ίδρυμα που λειτουργεί νόμιμα σε χώρα-μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης, είτε με την κατάθεση ποσού σε ειδικό λογαριασμό που τηρεί ο Διαχειριστής του ΕΣΜΗΕ. Για την τήρηση διαφάνειας ο Διαχειριστής αναρτά στην ιστοσελίδα του τους τρόπους παροχής εγγύησης.
3. Ειδικά για τις εγγυητικές επιστολές, οι εγγεγραμμένοι στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ καθώς και οι Συμμετέχοντες υπό Διαγραφή εκπληρώνουν τις ως άνω υποχρεώσεις τους μόνο εφόσον αυτές ανταποκρίνονται πλήρως στα υποδείγματα που δημοσιεύει ο Διαχειριστής του ΕΣΜΗΕ στην ιστοσελίδα του, άλλως δεν γίνονται αποδεκτές.
4. Σε περίπτωση εκπρόθεσμης προσκόμισης των εγγυήσεων των εγγεγραμμένων στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ, επιβάλλεται Χρέωση Μη Συμμόρφωσης, το ύψος της οποίας διαμορφώνεται, λαμβάνοντας υπόψη - μεταξύ άλλων - τις ημέρες καθυστέρησης προσκόμισης, σύμφωνα με τα ειδικότερα προβλεπόμενα στο Εγχειρίδιο Εγγυήσεων του Κώδικα Διαχείρισης ΕΣΜΗΕ.
5. Σε περίπτωση μη εκπλήρωσης της υποχρέωσης παροχής εγγύησης, ο Διαχειριστής του ΕΣΜΗΕ ενημερώνει αμέσως και με κάθε πρόσφορο μέσο τον εγγεγραμμένο στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ ή τον Συμμετέχοντα υπό Διαγραφή. Σε περίπτωση που ο εγγεγραμμένος στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ δεν προσκομίσει τις απαιτούμενες εγγυήσεις εντός πέντε (5) εργασίμων ημερών από την ημέρα κατά την οποία όφειλε να έχει προσκομίσει αυτές, ο Διαχειριστής του ΕΣΜΗΕ καταγγέλλει τη Σύμβαση Συναλλαγών Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ. Το ίδιο ισχύει και σε περίπτωση μερικής ή ολικής κατάπτωσης της εγγυητικής επιστολής ή λήξης της διάρκειας ισχύος της και μη αναπλήρωσής της ή μη αντικατάστασής της από τον εγγεγραμμένο στο Μητρώο Διαχειριστή του ΕΣΜΗΕ.
6. Η μεθοδολογία καθορισμού του ύψους των εγγυήσεων καθώς και λεπτομέρειες σχετικά με τις εγγυήσεις περιλαμβάνονται στο Εγχειρίδιο Εγγυήσεων του Κώδικα Διαχείρισης ΕΣΜΗΕ.